备用金，怎么使用，可以取现吗？

发布网友 发布时间：2022-04-20 01:25

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热心网友 时间：2023-05-01 12:53

提取备用金的一般程序如下：
1、必须是基本账户才可以取现。
2、要填写现金支票，并加盖在银行预留的全套印鉴：财务章、法人章（背面也要盖）。
3、将经办人身份证及支票给银行柜台即可取现。
去银行提取备用金会计分录做法：
1、当外差人员借款作为备用金时：
借：其他应收款-备用金--某某，
贷：库存现金
2、从银行提取现金作为备用金
借：库存现金
贷：银行存款
备用金主要用于小额零星报销费用支出，其使用范围除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出。出差人员必须随身携带的差旅费，购买原材料，应急奖金和其他确需支付现金的支出等。

扩展资料：
1、进行备用金的领用的话。当公司内部人员需要收取备用金时，通常由经办人填写借款文件。贷款文件可以一式三份。一是付款凭证，财务部门作为记账依据，二是结算凭证，出纳期间留存，在还款时作为核销依据。还款后，将还款单据附在记账凭证上，第三份交借款人保存，还款时由出纳签字，作为贷款结清和及时归还贷款的收据。
2. 报销备用金。小额现金可分为固定小额现金和非固定小额现金。预付。定额备用金是指经常使用定额备用金的单位内部部门或工作人员用于零星开支、零星采购、销售变动或差旅费。现金数额应根据实际需要核定，核定金额应经常保持。实行定额准备金制度。使用固定公积金的部门或工作人员应按核定的额度填写贷款凭证，一次性领取全部额度，使用后凭*等相关凭证报销。收银员应将报销金额补充到原定额，以保证部门或工作人员经常保持核定的现金定额。只有在期末，当定金取消或经营者变更时，定金才会全部返还。
3、非固定备用金金是指公司内部部门或工作人员根据各项业务所需的公积金金额填写贷款凭证，从出纳处预借现金，到财务部报销。一次使用后凭*等原始凭证。多部分退还不足部分，一次性补齐，下次再次使用时重新办理贷款手续。

热心网友 时间：2023-05-01 12:54

从你描述看，你们公司的现金需要量还是很大的，可以和管理层或总经理及业务部门商量下，看每个月各个部门或岗位的现金需要量到底多少，

然后公司制定一个制度，相应岗位的定一个标准，超过这个标准，必须报销后才能再借现金，起初可以金额大些，但要严格执行。

比如:甲岗位业务员:日常核定3万元，则以后备用金限额就是3万，钱花完了直接拿票报销，报销款业务员拿走继续滚动使用，这样关于借款这块，最大甲也就是3万元。

要是任意借款，月底报销，业务集中不说，还容易对不上账;另外，一个人可能积累很大的借款，造成财务风险很大。业务员跑了，财务也有一定责任。

借款是通过现金支票借走吧，我们公司也有过这种情况，一般不多。

扩展资料：

备用金是物流企业拨付给企业内部用款单位或职工个人作为零星开支的备用款项。物流企业拨付的备用金,根据管理需要,可以采用一次性备用金或定额备用金制度,在“其他应收款一一备用金”明细账户中进行核算。 

备用金（petty cash）是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。

备用金应指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用。

涵义

预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。前账未清，不得继续预支。

对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。

实行定额备用金制度的单位，备用金领用部门支用备用金后，应根据各种费用凭证编制费用明细表，定期向财会部门报销，领回所支用的备用金。

对于预支的备用金，拨付时可记入“备用金”（或“其他应收款”）科目的借方；报销和收回余款时记入该科目的贷方。

在实行定额备用金制度的单位，除拨付、增加或减少备用金定额时通过“备用金”科目核算外，日常支用报销补足定额时，都无须通过该科目而将支用数直接记入有关成本类科目、费用类科目。

参考资料：百度百科-备用金